Luxemburgo e Irlanda, los países más rentables para la banca europea

Los 20 bancos europeos más importantes atendiendo a su volumen y activos logran un 25% de sus beneficios, unos 25.000 millones, a través de operaciones países de baja tributación, popularmente conocidos como paraísos fiscales.
Estas operaciones, solo al alcance de grandes empresas, no son ilegales, ni mucho menos, pero muestran que la ingeniería financiera funciona para pagar menos impuestos. Según un informe de Intermón, la actividad económica de estos 20 bancos en los países de baja tributación no van acorde a «la actividad económica real que desarrollan en dichas jurisdicciones».
Así lo explica la ONG en un informe titulado «Bancos en el exilio», elaborado también por la Fair Finance Guide International. Los datos corresponden a 2015, y se afirma que «algunos bancos utilizan paraísos fiscales para evitar el pago de los impuestos que les corresponden». Asimismo, también denuncia que estas entidades hacen posible que sus clientes eludan el pago de esos impuestos o puedan «sortear ciertas regulaciones o requisitos legales».
Como muestra, pone de manifiesto que algunas entidades logran en estos países de baja tributación un beneficio muy superior al volumen de facturación y al personal contratado. Estas filiales destacan además por su rentabilidad. Por ejemplo, «por cada 100 euros de actividad, los bancos obtienen un rendimiento de 42 euros en los paraísos fiscales, en comparación con los 19 euros de media» que se obtienen en otras ubicaciones. A modo de ejemplo, Société Générale en Irlanda «por cada 100 euros de facturación genera 433 euros de beneficios, 18 veces la rentabilidad media del banco en todo el mundo».
Las cifras también son claras en cuanto a la rentabilidad por empleado, que es cuatro veces superior de media en un paraíso fiscal, de unos 171.000 euros anuales frente a 45.000. «El trabajador medio del BBVA en Irlanda es 202 veces más productivo que el empleado medio del grupo».
La entidad financiera española explica que «su elevado margen de beneficio era debido a unos ingresos extraordinarios derivados de haber revertido una provisión contabilizada en sus cuentas en años anteriores«, afirma el informe.
Otro detalle que destaca el informe es que en 2015 los bancos europeos obtuvieron unos beneficios de al menos 628 millones de euros en países de baja tributación en los que no tenían ningún empleado.
Como ejemplo, el banco francés BNP Paribas, que ganó 134 millones de euros libres de impuestos en las Islas Caimán, donde carece de personal.
Y también algunos bancos han tenido beneficios en paraísos fiscales a pesar de sufrir pérdidas en otros países, como Deutsche Bank, que ganó unos 2.000 millones de euros en paraísos fiscales.
Luxemburgo e Irlanda concentraron el 29% de los beneficios que los bancos obtuvieron en paraísos fiscales en 2015, especialmente el primero, donde ese grupo de bancos ganó 4.900 millones de euros, más de lo que obtuvieron en el Reino Unido, Suecia y Alemania juntos, explica el informe.
Asimismo, el documento destaca que en Irlanda, las entidades bancarias europeas tributan a un tipo efectivo no superior al 6% (la mitad del tipo legal) y asegura que tres bancos -Barclays, RBS y Crédit Agricole- no pagan más de un 2%. Este informe, explica Oxfam, ha sido posible gracias a la nueva normativa de transparencia de la Unión Europea que exige a los bancos europeos que publiquen información sobre sus beneficios y los impuestos que pagan en cada uno de los países en los que operan. Sin embargo, la lista de países que Oxfam consideran paraísos fiscales no coincide íntegramente con la de la mayoría de organismos institucionales.
Los beneficios de los bancos en Irlanda fueron casi tan grandes o mayores que su facturación. Con una facturación de tan sólo 3.000 millones de euros, obtuvieron más de 2.300 millones de euros de beneficios en Irlanda en 2015. Esto contrasta con los resultados obtenidos en Suecia, donde los bancos tuvieron un volumen de negocio similar de unos 3.000 millones de euros, y sin embargo sólo obtuvieron 900 millones de euros en ganancias.
Cinco bancos (RBS, Société Générale, UniCredit, Santander y BBVA) lograron márgenes de beneficios de más del 100%, lo que implica que fueron mayores que su facturación, algo que hace sospechar que se están trasladando beneficios a Irlanda. A su juicio, Barclays, RBS y Crédit Agricole llegaron a pagar solo un tipo del 2% sobre beneficios en Irlanda.